TRONG KINH DOANH DÒNG TIỀN LÀ VUA!

VAI TRÒ CỦA BẢNG BÁO CÁO TIỀN KHI LẬP KẾ HOẠCH KINH DOANH

Bảng báo cáo dòng tiền cho biết khả năng tạo tiền của hoạt động kinh doanh, thực trạng về quản lý các tài sản cũng như trách nhiệm pháp lý ngoài vốn, chi tiết các khoản đầu tư (sản xuất, đầu tư tài chính),.. Giúp nhà quản lý doanh nghiệp giải đáp được các vấn đề như:

• Sau khi hoạt động một thời gian, liệu doanh nghiệp có đủ tiền mặt chi trả các khoản nợ ngắn hạn và những khoản nợ khác mà không phải vay thêm tiền từ tổ chức tài chính hay không?
• Doanh nghiệp có đang quản lý tốt các khoản tiền phải thu, các loại tiền khác hay không?
• Khoản đầu tư vào doanh nghiệp có mang lại hiệu quả cao hay không?
• Hoạt động của doanh nghiệp có tự tạo ra được tiền mặt để đầu tư vào các cơ hội mới mà không phụ thuộc vào việc kêu gọi vốn bên ngoài?
  Cơ cấu nợ của doanh nghiệp như thế nào?

Trong kế hoạch kinh doanh, bảng báo cáo dòng tiền giải thích về sự lưu chuyển tiền tệ từ số dư đầu kỳ đến số dư cuối kỳ. Có 2 phương pháp thực hiện báo cáo chuyển lưu tiền tệ là trực tiếp và gián tiếp.

1. Phương pháp báo cáo dòng tiền mặt trực tiếp: Các dòng tiền trong báo cáo được liệt kê theo từng khoản thu và chi. Chẳng hạn như: dòng tiền vào (bao gồm tiền thu bán hàng, tiền nợ phải thu, tiền thu từ các khoản khác), dòng tiền ra (tiền trả nhân viên, tiền đã trả cho người bán, tiền thuế, tiền trả nợ và các khoản chi khác).
2. Phương pháp báo cáo dòng tiền mặt gián tiếp: Bắt đầu thống kê từ các khoản lợi nhuận ròng, sau đó loại bỏ các khoản trích trước hoặc chí phí không phải tiền mặt. Phương pháp này cần chú ý thu nhập dòng tiền có sự khác nhau bởi kết quả của hoạt động kinh doanh được dồn tích, doanh thu và cả chi phí đều được ghi nhận khi có nghiệp vụ phát sinh, bất kể thời điểm phát sinh dòng tiền.

Tóm lại, báo lưu chuyển tiền mặt trực tiếp cho biết rõ về thu chi một cách rõ ràng, chính xác nhưng không thể nhìn tổng quan về hoạt động của doanh nghiệp. Vì vậy trong lập kế hoạch kinh doanh và hoạt động thực tế, các doanh nghiệp ngày nay thường lựa chọn báo cáo dòng tiền mặt gián tiếp, vì nó giúp các nhà quản trị có thể nhìn thấy rõ ràng các khoản lợi nhuận đã đi đâu.

LÀM THẾ NÀO ĐỂ LẬP KẾ HOẠCH DÒNG TIỀN TRONG KẾ HOẠCH KINH DOANH

1. Khi bạn đã có bảng lưu chuyển tiền tệ từ số liệu lợi nhuận và các số liệu giả định khác. Có tìm ra bảng lưu chuyển tiền tệ tích cực bằng cách thay đổi lợi nhuận hoặc bất kỳ giả định nào rồi nhìn vào cột cân bằng tiền mặt ở cuối bảng.
2. Nếu các số liệu cuối cùng là số dương thì kế hoạch dòng tiền đang hoạt động tốt.
3. Nếu xuất hiện một hoặc nhiều số âm, cho thấy kế hoạch của bạn đã bị đỗ vỡ. Vì vậy, phải điều chỉnh lại ngay để có dòng tiền mặt tích cực.
4. Những cách để có dòng lưu chuyển tiền mặt tích cực:
– Tăng tiền mặt bằng cách mời gọi thêm tiền đầu tư.
– Vay tiền. Tìm một nhà cho vay tài chính uy tín hoặc ngân hàng để vay một khoản nợ dài hạn phục vụ cho hoạt động doanh nghiệp.
– Kéo dài ngày thanh toán các khoản nợ ước tính.
– Giảm doanh số tín dụng (doanh số cho nợ, công nợ phải thu, thanh toán chậm) để có được tiền mặt ngay sau khi bán sản phẩm.

– Giảm số ngày thu nợ trong bảng nợ phải thu.

– Giảm lượng hàng tồn kho tại doanh nghiệp.

5.Trả nợ gốc vay, nhập số dương vào khoản nợ trả đúng hạn của dòng tiền.

6. Lấy tiền mặt ra khỏi công ty với dạng cổ tức bằng cách nhập số dương của hàng Cổ tức dòng tiền.

Đây chỉ là một vài ví dụ về lập kế hoạch dòng tiền. Đừng bao giờ quên rằng, tiền mặt là vô cùng quan trọng đối với doanh nghiệp vì vậy, cần chú ý kỹ lưỡng trong việc lập kế hoạch kinh doanh.

 

Để lập kế hoạch dòng tiền chính xác và hiệu quả. Để xây dựng một kế hoạch kinh doanh chuyên nghiệp, tạo ấn tượng với nhà đầu tư. Bạn có thể xem thông tin chi tiết hướng dẫn lập kế hoạch kinh doanh và tải template lập kế hoạch kinh doanh chuyên nghiệp nhất tại đây.

Liên hệ ngay với Profit Station để được tư vấn và thiết kế bản kế hoạch kinh doanh ưu việt cho riêng công ty của bạn.

Hotline: 091 984 4298                   Email: contact@profitstation.vn